QQ
日期：2011-02-23 來源：中國勞動保障報(bào)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------
一個(gè)國家的人口老齡化大概要經(jīng)歷四個(gè)階段，在全球范圍內(nèi)，誰搶占早期進(jìn)入第四階段的先機(jī)，誰就是強(qiáng)者。
?。?）進(jìn)入階段 （65歲及其以上人口占總?cè)丝诘?%），中國在2000年前后已經(jīng)進(jìn)入，英美國家早在20世紀(jì)60年代已經(jīng)進(jìn)入；
?。?）勞動人口下降和勞動力短缺階段，中國將在2015年前后開始；
?。?）老齡人口達(dá)到峰值點(diǎn)、贍養(yǎng)負(fù)擔(dān)不斷加重階段，中國約在2035年后出現(xiàn)兩個(gè)勞動力供養(yǎng)1個(gè)老人的贍養(yǎng)結(jié)構(gòu)，1個(gè)納稅人供養(yǎng)1個(gè)老人的有效贍養(yǎng)結(jié)構(gòu)；
?。?）受積極的出生政策和實(shí)際出生率的影響，及其引進(jìn)青年人口政策的影響，人口統(tǒng)計(jì)趨于合理，老齡化程度低于其他國家。
中國正在進(jìn)入第二階段和逼近第三階段，欲盡早實(shí)現(xiàn)第四階段，必須具有長效的戰(zhàn)略安排。
1.完善個(gè)人賬戶，整合社保信息系統(tǒng)
根據(jù) 《社會保險(xiǎn)法》的規(guī)定，統(tǒng)一身份證號和社會保障號，建立國家社會保障總局 （好比國家的第二安全部），借鑒稅務(wù)和工商發(fā)展模式進(jìn)行組織建設(shè)，令國家 “收錢、管制和服務(wù)”三類機(jī)構(gòu)并行發(fā)展。打造信息時(shí)代的新型國家行政體制，負(fù)責(zé)整合相關(guān)社會保障公共服務(wù)，統(tǒng)一全國居民基本信息系統(tǒng) （基于動態(tài)的、互動的、終生的居民信息管理系統(tǒng)，厘清人口數(shù)據(jù)）和社會保障公共服務(wù)體系 （包括登記申報(bào)、權(quán)益記錄、支付福利），做到一個(gè)號、一個(gè)戶、一張卡、一個(gè)信息系統(tǒng)和一個(gè)窗口，結(jié)束 “五龍治水”和 “信息孤島”現(xiàn)象，管好居民的社會保障個(gè)人賬戶和權(quán)益記錄，建立居民征信管理體系，為加強(qiáng)社會建設(shè)和完善公共服務(wù)體系奠定基礎(chǔ)。
居民社會保障個(gè)人賬戶需要外接專業(yè)化和社會化管理的養(yǎng)老金賬戶。養(yǎng)老金賬戶是積累養(yǎng)老金和消費(fèi)養(yǎng)老金，具有平滑個(gè)人一生消費(fèi)功能的終生理財(cái)賬戶，需要專業(yè)機(jī)構(gòu)、專業(yè)系統(tǒng)和專業(yè)人員管理。專業(yè)養(yǎng)老金公司大有作為。他們應(yīng)當(dāng)為客戶建立可以吸納各種養(yǎng)老資金 、組合各類投資、滿足各種合法需求的養(yǎng)老金賬戶管理系統(tǒng)和專業(yè)團(tuán)隊(duì)。
2.調(diào)整養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)，區(qū)分政府和市場
社會統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合是我國養(yǎng)老金制度的大政方針。統(tǒng)籌意在克服老年貧困，是政府責(zé)任；個(gè)人賬戶意在改善老年生活，是政府、個(gè)人和市場責(zé)任。
目前我國正在構(gòu)建覆蓋人人的基本養(yǎng)老金（第一支柱）政策體系，但基本養(yǎng)老保險(xiǎn)混淆了統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶，也就混淆了政府和市場的界限，在政府?dāng)D出市場和替代個(gè)人責(zé)任的同時(shí)，加大了政府的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)和居民養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)，這是嚴(yán)重的結(jié)構(gòu)性問題。
作為第二支柱的企業(yè)年金，其決策和立法借鑒了國際經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)行模式選擇正確，自身表現(xiàn)不菲，但政策配套和支持不足，發(fā)展步履艱難，亟待朝著 “激勵(lì)企業(yè)供款積極性，淡化企業(yè)發(fā)起職業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃責(zé)任；激勵(lì)職工供款積極性，強(qiáng)化職業(yè)養(yǎng)老金個(gè)人賬戶管理和基金市場運(yùn)營機(jī)制”的方向發(fā)展。
作為第三支柱的居民養(yǎng)老儲蓄，應(yīng)當(dāng)屬于合格計(jì)劃范圍，依法界定合格計(jì)劃的標(biāo)準(zhǔn)。政府對符合合格計(jì)劃條件的居民養(yǎng)老儲蓄給予“減免延”的稅優(yōu)政策支持，確保養(yǎng)老金受益人的利益最大化，而不是商業(yè)機(jī)構(gòu)的當(dāng)前利潤最大化。
總之，構(gòu)建多支柱養(yǎng)老金體系的指導(dǎo)思想和制度框架已經(jīng)形成，但尚未完成制度設(shè)計(jì)和實(shí)施方案。反之，政策碎片、統(tǒng)籌層次低、待遇差距大、個(gè)人賬戶貶值 （記賬利息低于通脹率）、退休年齡早 （50歲-60歲）、預(yù)期壽命長，是遲早要解決的問題。應(yīng)當(dāng)借鑒OECD（世界經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織）國家的經(jīng)驗(yàn)，建立 “統(tǒng)籌國民養(yǎng)老金，規(guī)范個(gè)人賬戶養(yǎng)老金”的制度結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn) “政府責(zé)任和市場功能”兩個(gè)最大化。
3.拓展籌資渠道，增加養(yǎng)老金存量
養(yǎng)老金是保障老年人日常支出的現(xiàn)金流?；I集養(yǎng)老金的方式包括現(xiàn)收現(xiàn)付 （向當(dāng)期老齡人口籌資）和長期積累 （向未來老齡人口籌資）?？傊?，養(yǎng)老金可以來自國民基礎(chǔ)養(yǎng)老金(政府預(yù)算)、職業(yè)養(yǎng)老金 （雇主成本）、個(gè)人養(yǎng)老金 （個(gè)人儲蓄）。
如今悄然升溫的消費(fèi)養(yǎng)老，是網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)和買方市場時(shí)代的產(chǎn)物，商家不僅認(rèn)同微利經(jīng)營模式，而且愿意向客戶讓利并轉(zhuǎn)入養(yǎng)老金賬戶，實(shí)為促進(jìn)消費(fèi)和增加養(yǎng)老金的 “雙面膠”，只要加以規(guī)制，一定會成為養(yǎng)老金的第四來源。
政府責(zé)任和功能體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是財(cái)政功能，確保基礎(chǔ)養(yǎng)老金覆蓋人人；二是稅政功能，利用稅優(yōu)政策鼓勵(lì)雇主和個(gè)人儲蓄養(yǎng)老金 （美國人均5萬美元、澳大利亞戶均40萬澳元）；三是治理功能，打造養(yǎng)老金受托人，治理養(yǎng)老金市場，成功運(yùn)作養(yǎng)老基金，使養(yǎng)老基金在分享經(jīng)濟(jì)進(jìn)步成果中實(shí)現(xiàn)保值增值目標(biāo)。
4.做強(qiáng)養(yǎng)老金市場，增強(qiáng)國家金融競爭力
養(yǎng)老金市場和國家金融競爭力具有互動關(guān)系。敢于讓養(yǎng)老基金進(jìn)入市場，是政府具有治理能力的表現(xiàn)。養(yǎng)老基金一旦進(jìn)入市場，即將資本市場治理問題提到政治穩(wěn)定和社會安全的高度。
伴隨人口老齡化，養(yǎng)老基金越來越成為國家社會保障體系的一部分，全球已有60多個(gè)國家擁有資產(chǎn)組合與市場運(yùn)營的養(yǎng)老基金。經(jīng)過2008年金融海嘯沖擊之后，2009年的資金總量仍然達(dá)到29.5萬億美元。其中，美國占有60%以上，總計(jì)15.6萬億美元，全美人均5萬美元，打破了美國人不存錢的說法；英國、荷蘭、加拿大、澳大利亞和日本幾個(gè)養(yǎng)老金市場發(fā)達(dá)國家共占有1/3。
中國目前約有0.15萬億美元養(yǎng)老基金（包括全國社會保障儲備基金、企業(yè)年金基金），顯然難以應(yīng)付中國的老齡化壓力。政府正在鼓勵(lì)16歲以上勞動人口進(jìn)行養(yǎng)老儲蓄，如果每人每年存100元，2015年以后平均每年減少勞動人口約880萬人，到2020年，在年均收益率2%的條件下，養(yǎng)老基金將達(dá)到兩萬億元，在養(yǎng)老基金年均收益率4%的條件下將達(dá)到3.96萬億元人民幣，在年均收益率6%的條件下則是9.45萬億元。養(yǎng)老基金投資具有克服通脹率和分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果的雙重功能。假設(shè)政府能夠控制通脹率在4%以內(nèi)，投資收益率達(dá)到4%以上才能保值，達(dá)到6%以上才算增值，但不能為追求過高收益去冒險(xiǎn)。管理養(yǎng)老基金需要居民堅(jiān)持儲蓄、投資經(jīng)理理財(cái)和政府公共治理的三方合作。
政府不能滿足于用貨幣支付養(yǎng)老金，應(yīng)當(dāng)促進(jìn)養(yǎng)老金資本化。養(yǎng)老金改革決策要克服短期行為，厘清公共政策的價(jià)值觀 ，轉(zhuǎn)變發(fā)展模式，對國家和人民的長期利益負(fù)責(zé)。
5.完善醫(yī)保計(jì)劃，分擔(dān)老年健康成本
健康是養(yǎng)老的資本，也是主要成本。老年人患慢性病的幾率高，醫(yī)療服務(wù)價(jià)格和藥費(fèi)逐年增長，老年需要可及的、買得起的保健服務(wù)和醫(yī)療服務(wù)。發(fā)展社區(qū)衛(wèi)生保健事業(yè)和全民醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)劃 （分擔(dān)80%以上醫(yī)療費(fèi)用），是應(yīng)對老齡社會不可缺少的兩個(gè)環(huán)節(jié)。首先，建立多元長效的資金投入機(jī)制。在2003年，65歲人口占全國總?cè)丝诘?%以上，醫(yī)療費(fèi)用約占總費(fèi)用的20%，占GDP的1%；目前，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)且人口流動性較差的地區(qū)，老齡人口的醫(yī)療費(fèi)用甚至超過總費(fèi)用的50%；2015年以后，勞動人口年均減少約800萬人，老齡人口增加約800萬人，僅憑企業(yè)和職工繳費(fèi)將難以平衡醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)劃的收支。其次，培育老齡健康護(hù)理人才隊(duì)伍。2010年我國80歲高齡人口達(dá)到2000萬人，且年增100萬人，空巢家庭在50%以上，按照1:2的人工需求測算，需要500萬護(hù)理人員，他們需要懂救急處理、日常護(hù)理、膳食安排、衛(wèi)生清潔和老人心理等知識，重要的是熱愛這個(gè)職業(yè)。最后，建立老人健康檔案信息系統(tǒng)，根據(jù)居家養(yǎng)老、社區(qū)養(yǎng)老和養(yǎng)老社區(qū)的不同需求，建立體檢、救助、特殊護(hù)理的服務(wù)派送體系。
6.鼓勵(lì)買自住房，增加老年資產(chǎn)
職業(yè)穩(wěn)定和中等以上收入的人群是具有購房能力的群體，自住房具有投資養(yǎng)老和平衡一生收入的調(diào)節(jié)作用，可能耗掉職工一生收入的1/3。政府應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)和支持他們購買限價(jià)的自住房，作為住房保障政策的一部分。要做到以上這一點(diǎn)，首先需要將職業(yè)人購買限價(jià)房納入國家住房保障政策體系，根據(jù)職工群體的終生收入和公積金能力，建立限價(jià)房的定價(jià)機(jī)制和購買制度；針對老人群體建立自住房的優(yōu)惠抵押、租賃的變現(xiàn)制度，補(bǔ)充老年人的養(yǎng)老金支付能力以外的健康支出和購買服務(wù)支出。
7.管理養(yǎng)老資產(chǎn)、家庭理財(cái)和社保政策互動
討論需要多少養(yǎng)老金可以實(shí)現(xiàn)老年無憂的話題已經(jīng)過時(shí)。應(yīng)對老齡社會需要就以下三個(gè)概念達(dá)成社會共識：一是養(yǎng)老金，即指保障老年日常開支的穩(wěn)定的現(xiàn)金流，其購買能力是剛性的、有限的和有保障的；二是養(yǎng)老保障，包括日常開支的養(yǎng)老金、老年健康保障、老年居住和老年護(hù)理四大要素；三是養(yǎng)老資產(chǎn)，即指針對上述四大要素的理財(cái)規(guī)劃，包括養(yǎng)老投資階段和養(yǎng)老消費(fèi)階段 。
國家要制訂具有增值能力的養(yǎng)老金計(jì)劃、老年醫(yī)療保障計(jì)劃、老年居住計(jì)劃和老年照顧計(jì)劃的公共政策。政府有責(zé)任讓 “勞有所得、病有所醫(yī)、住有所居、老有所養(yǎng)”的小康社會口號，按照平衡個(gè)人一生財(cái)務(wù)周期的規(guī)律，成為整合與完善國家社會保障政策體系的指導(dǎo)原則，讓更多的人能夠?qū)崿F(xiàn)終生收入平滑消費(fèi)的目標(biāo)，避免 “年少存養(yǎng)老金貶值、中年買不起房著急、老年無資產(chǎn)憂愁”的社會現(xiàn)象。鼓勵(lì)個(gè)人和家庭盡早做好養(yǎng)老理財(cái)規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)國家社會保障政策和個(gè)人家庭理財(cái)規(guī)劃的互動性。
8.打造服務(wù)體系，支持居家養(yǎng)老
信息時(shí)代的空巢家庭現(xiàn)象越來越突出，這樣的空巢老人養(yǎng)老有三種模式，即居家養(yǎng)老、社區(qū)養(yǎng)老和進(jìn)入養(yǎng)老社區(qū)。其實(shí)，三種方式均不能脫離 “居家養(yǎng)老”的核心。居家即指以老人為核心的生活方式，無論老人住在哪里，均有 “在家”的感覺。為此要建設(shè)老年社區(qū)服務(wù)（送服務(wù)上門和入戶）和公共養(yǎng)老社區(qū) （因?yàn)榻】翟蚧蛘邭夂蛟颍瑫簳r(shí)或長久離開自主宅，租用養(yǎng)老設(shè)施齊全的老年社區(qū)住宅）。
在一個(gè)老齡人口占1/3以上的社會里，當(dāng)老年人可以信賴社會并買得起老年服務(wù)，不依賴子女度過晚年的時(shí)候，社會才得以安定與和諧。為此，要建立老年護(hù)理保險(xiǎn)計(jì)劃，應(yīng)對勞動人口短缺后購買服務(wù)的高成本風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)既是家庭風(fēng)險(xiǎn)，也是社會風(fēng)險(xiǎn)。在2015年以后，勞動人口的減少和老齡人口的增加幾乎同時(shí)發(fā)生，出現(xiàn) “兩面楚歌”現(xiàn)象。一方面，老年服務(wù)市場的需求將大于供給，老年服務(wù)人工價(jià)格上漲，令老年人群體難以接受；另一方面，伴隨國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，當(dāng)服務(wù)業(yè)占到70%～80%以后，占總?cè)丝?/3的老年人群如果缺乏購買服務(wù)能力的話，社會經(jīng)濟(jì)將陷入消費(fèi)不足的困境，危及國家平穩(wěn)較快發(fā)展的目標(biāo)。然而，培育老年人群購買力需要提前20年―30年做好準(zhǔn)備，如果決策者繼續(xù)抱著 “今天不想明天事”的心態(tài)，這無疑是一種貽害國家和人民利益的政府不作為現(xiàn)象。
9.增加人力資本，提高社會贍養(yǎng)能力
社會贍養(yǎng)能力主要指青年一代的贍養(yǎng)能力。青年一代肩負(fù)著扶助小家庭 （家庭）、支持中家庭 （國家）、參與大家庭 （全球）競爭的社會責(zé)任。
扶助小家：指一對青年夫妻扶助四個(gè)乃至八個(gè)老人的能力。這里講的 “扶助”不同于贍養(yǎng)，假設(shè)老人的社會養(yǎng)老問題已經(jīng)解決，都擁有養(yǎng)老金、醫(yī)療保障和自住房，年輕人回家看看是出于家庭親情和社會責(zé)任，主要功能是安排老人生活，起到主心骨的作用。養(yǎng)兒防老的時(shí)代已經(jīng)過去， “啃老”現(xiàn)象只能是暫時(shí)的和少數(shù)的，如果任其大范圍發(fā)生，將醞釀著 “責(zé)任倒轉(zhuǎn)”的社會危機(jī)和家庭財(cái)產(chǎn)與扶助責(zé)任的糾紛。
支持中家：指一個(gè)國家的代際贍養(yǎng)問題，主要指青年一代繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)的能力。國家控制公共品和準(zhǔn)公共品的供應(yīng)價(jià)格，建立工資指導(dǎo)線和薪酬報(bào)告制度，使青年一代按照 “結(jié)婚生育――購買自住房――購買健康和養(yǎng)老”的順序進(jìn)行職業(yè)設(shè)計(jì)、終生理財(cái)和履行繳納稅費(fèi)的公民義務(wù)。
參與大家庭的競爭：指在全球范圍內(nèi)，一個(gè)國家人口統(tǒng)計(jì)合理性的競爭，即贍養(yǎng)率的國際競爭力問題。
為此，要增強(qiáng)青年一代的人力資本，即指可預(yù)測的未來收入的現(xiàn)值。人力資本投入是綜合的，包括健康投入、教育投入和技能投入。健康投入指包括接種疫苗和健康體檢等公共衛(wèi)生服務(wù)的均等化，以及健康生活習(xí)慣和堅(jiān)持鍛煉身體的社會風(fēng)氣；教育投入指通過基礎(chǔ)教育、職業(yè)教育和高等教育以及繼續(xù)教育，為青年一代打造復(fù)合型的、適合個(gè)人特性的知識結(jié)構(gòu)，以便他們適應(yīng)社會和具有競爭力；技能投入指學(xué)習(xí)能力、生產(chǎn)能力、社交能力、團(tuán)隊(duì)能力和理財(cái)能力的培養(yǎng)。
